国家跨境电商退税 跨境电商税能退吗

本文目录一览：

• 1、出口退税新规2025年
• 2、真香!跨境电商出口海外仓支持离境即退税啦!
• 3、跨境电商有哪些退税免税政策
• 4、跨境电商无票怎么退税?
• 5、跨境电商退税

出口退税新规2025年

年出口退税新规主要针对跨境电商出口海外仓（海关监管方式代码“9810”）货物，自2025年1月27日起施行，核心是“离境即退税”。核心变化退税节点提前：货物报关离境后即可申报退税，不用等实际销售。已销售货物按现行规定申报，未销售货物可申请出口预退税，之后再根据销售情况核算。

企业应对策略利用2025年自查整改时间紧迫性：新规于2026年1月1日执行，2025年剩余时间成为企业自查整改的黄金时期。企业应充分认识到时间的紧迫性，尽快启动自查工作。全面自查范围：立即梳理2023年及以后年度（特别是接近或可能超过未来36个月期限的）所有出口报关单，检查是否已按规定完成退税或免税申报。

年10月1日起执行的出口退税新规定要点如下：核心政策调整代理出口企业实名申报要求：代理出口企业必须申报实际货主信息，未按规定实名申报的，将面临补税风险。申报时限与退税资格：出口业务需在次年4月30日前完成退税申报，逾期视为自动放弃退税。

真香!跨境电商出口海外仓支持离境即退税啦!

跨境电商出口海外仓（海关监管方式代码“9810”）的货物离境后即可申报出口退税，企业可选择传统销售后退税或新增的预退税方式办理，同一报关单项号货物可分开按不同方式退税。政策背景与核心内容为支持跨境电商出口海外仓发展，国家税务总局发布公告明确“9810”模式货物的出口退（免）税政策。

政策核心要点根据国家税务总局公告，纳税人以“9810”方式出口货物，无论是否实现销售，均可在货物报关离境后申报退（免）税：已销售货物：按现行规定申报。未销售货物：采用“离境即退税、销售再核算”模式，即离境后先预退税，后续根据实际销售情况多退少补。

模式流程：国内企业通过跨境物流将货物以一般贸易方式批量出口至海外仓，经跨境电商平台完成线上交易后，货物再由海外仓送至境外消费者，即跨境电商B2B2C出口。

国家税务总局对跨境电商出口海外仓（海关代码“9810”）货物实行“离境即退税”政策，自2025年1月27日起施行，具体政策要点如下：退税方式纳税人以出口海外仓方式出口的货物，在货物报关离境后即可申报办理出口退（免）税。具体分为两种情形：货物已实现销售：按照现行规定申报出口退（免）税。

跨境电商有哪些退税免税政策

1、跨境电商的退税免税政策主要包括出口退（免）税、免税政策两大类，具体如下：出口退（免）税政策9810模式出口退税根据国家税务总局2025年第3号公告，跨境电商企业以“9810”（出口海外仓）模式报关离境的货物，无论是否已实现销售，均可申报出口退（免）税。

2、跨境电商综试区“无票免税”政策位于跨境电商综合试验区内的中小外贸企业，可享受“有票退税、无票免税”政策：有票退税：企业取得合法采购发票的，按现行出口退税规定申报。

3、跨境电商出口可享受出口环节免征增值税及国内采购环节VAT增值税退税政策，退税比例通常在11%-17%之间。具体政策内容及实施要点如下：出口环节免征增值税跨境电商企业出口商品时，无需缴纳增值税。这一政策直接降低了企业的出口成本，使商品在国际市场上更具价格竞争力。

4、若货物已实现销售，需按现行规定申报退（免）税；若未实现销售，可先申报出口预退税，后续根据实际销售情况核算税款。这一政策为跨境电商企业提供了灵活的税务处理方式，降低了资金占用成本。

5、增值税出口业务：符合条件的跨境电商出口货物可享受增值税退（免）税政策。例如，综试区企业采用9610（零售出口）或1210（保税跨境）模式，且未取得进项发票时，可免征增值税；采用9810模式（海外仓出口）的货物，离境后即可申请退税。

6、跨境电商（电商出口企业）可适用的税收政策主要包括以下四类：增值税、消费税退（免）税政策政策内容：自2014年1月1日起，符合条件的电商出口企业出口货物（财政部、国家税务总局明确不予退（免）税或免税的货物除外），可享受增值税、消费税退（免）税政策。

跨境电商无票怎么退税?

跨境电商无票能否退税需根据具体情况判断，并非绝对可以或不可以，满足一定条件可申请退税，部分情况可享受无票免税政策。具体如下：符合出口退税政策的情况跨境电商企业从事出口业务，若货物属于增值税、消费税征收范围，已报关离境，并进行了出口销售处理等，则有可能申请退还相应税款。

跨境电商若无法退税，可申请免税政策；9710/9810模式不适用无票免税政策。具体说明如下：跨境电商无法退税的解决方案若企业不符合退税政策，可申请免税政策，分为以下两类：有票免税（9610模式适用）条件：需完成税务登记，持有出口报关单及合法进货凭证（如增值税专用发票）。

申请退税：货物入库后即可申请出口退税。出库：按订单由仓库发往境外消费者。注意事项：1210模式允许企业在货物实际出口前即申请退税，但需确保货物最终能够出口至境外。

未售货物：填写“HWC-YT”（海外仓预退标识），提交申报后获取预退税款（约为发票金额的90%）。后续核算：次年4月30日前，根据货物实际销售情况完成核算。

若无差异，直接办结；若有差异，需调整申报并补缴或退还税款。未销售货物：需全额缴回预退税款。待货物后续实现销售后，可重新按实际销售情况申报退（免）税。风险提示：未在规定期限内完成核算或调整的，可能面临税务机关追缴税款及滞纳金的风险。

出口退税方法：在此模式下，企业无需提供供应商的发票即可进行报关和退税。但需要按照1039市场采购的相关规定进行操作，如通过指定的市场采购平台进行交易、报关等。退税时，企业需要提供出口货物报关单、外汇核销单等相关单证，并按照国家规定的退税率进行退税。

跨境电商退税

1、跨境电商9810模式退税政策核心内容为“离境即退税”，纳税人需根据实际销售情况办理出口预退税核算，区分不同情形处理。跨境电商9810模式定义全称：跨境电子商务出口海外仓，海关监管方式代码“9810”。

2、深圳跨境电子商务出口退税政策以“离境即退税”为核心，通过流程优化与材料简化，显著提升企业资金回流效率。政策核心内容“离境即退税”实施自2025年1月27日起，针对跨境电商出口海外仓（海关监管代码“9810”）货物，企业可在货物报关离境后立即申报退税，无需等待销售完成。

3、跨境电商退税流程较为复杂，涉及海关监管要求多，需要退税公司提供更多证明。 贸易性质和监管方式：跨境电商以互联网交易为主，政府监管相对宽松；一般贸易需提供进出口合同、发票等基本单据，监管更为严格。 交易方式不同：传统贸易在线下完成，而跨境电商在网络平台上直接成交。

4、跨境电商9710出口退税全流程包括电子申请、资质备案、合同与发票准备、实地核查（部分地区）、审核通过、单证备案及政府审核七个核心环节，具体解析如下：电子申请企业需登录电子税务局系统，填写《出口退（免）税备案表》或《出口退（免）税申报表》，明确申报退税的货物信息、出口日期、退税率等关键数据。

5、多种报关模式支持退税，无需依赖香港公司我国跨境电商可通过多种报关模式申请出口退税，包括：9610模式（跨境贸易电子商务）：适用于B2C中小卖家，一般纳税人可申请退税，小规模纳税人免税。